宜君县财政局 2020年部门综合预算

目  录

 第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

 第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

     第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

（具体部门预算公开报表）

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

宜君县财政局是县政府工作部门，为正科级。
    贯彻落实党中央、省委、市委、县委关于财政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。县财政局的主要职责：
    （一）贯彻国家财政方面的法律法规和政策规定；组织拟订全县财政方面的法规草案、政策、计划并组织实施；制定县对乡镇财政政策、财政体制制度并组织实施。
    （二）承担全县各项财政收支管理的责任；负责编制全县年度公共预决算、政府性基金预决算等并组织执行；向县人民代表大会报告全县年度财政预决算及其执行情况；组织制定经费开支标准、定额；负责审批县级部门年度预决算；负责全县政府预决算信息及“三公”经费公开工作；指导乡镇财政管理工作。
    （三）负责全县地方各项政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入。管理财政票据。
    （四）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策；负责全县综合治税相关事项；负责地方税政管理，按照规定权限，审核申报税收收入退库事项。
    （五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务。负责财政存量资金管理，按规定开展国库现金管理工作。
    （六）负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动；牵头编制全县国有资产情况报告。负责制定全县行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准，管理全县行政事业单位国有资产。
    （七）负责拟定全县公务支出相关管理办法；负责全县行政事业单位因公出国（境）经费、会议费等专项支出管理。组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。
    （八）负责办理和监督县财政的经济发展支出、中央和省市政府财政性专项资金投资项目的财政拨款，参与拟定全县政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；承担全县农村综合改革工作。
    （九）会同有关部门拟定全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障资金（基金）预决算草案；管理县财政社会保障、就业及医疗卫生支出，组织协调社会保险费征收管理工作。
    （十）负责制定全县国有资本经营预决算制度和办法，负责全县国有企业国有资本收入和支出管理；负责编制全县国有资本经营预决算，拟定并执行企业财务管理法规和相关制度。
    （十一）依照《中华人民共和国公司法》《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规履行出资人职责，对县属国有资产管理工作进行指导和监督。
    （十二）负责企业国有资产的清产核资，产权界定、产权登记、资产评估监管、资产统计综合评价、监管国有资产产权交易等工作，调解处理国有资产产权纠纷和查处国有资产流失。
    （十三）负责指导国有及国有控股企业改革工作，审核批准其所出资企业中的国有独资企业，国有独资公司的重组，股份制改造方案和所出资企业中的国有独资公司章程。
    （十四）负责监管国有资产产权交易，培育和发展国有资产产权交易市场。
    （十五）贯彻执行中省市关于政府内外债管理的制度和政策，制定全县政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府内外债务，负责存量债务清理工作；负责地方债券发行管理工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
    （十六）研究拟定支持金融业改革和发展的财政政策；按规定管理财政政策性金融业务；统筹协调和指导落实全县政府和社会资本合作模式（PPP）投资基础设施及公共服务领域工作。
    （十七）负责管理全县的会计工作；监督和规范会计行为；组织实施内部控制规范、会计信息化；负责管理全县会计人员。
    （十八）拟定财政监督制度办法；监督财税法规、政策的执行情况；承担会计监督检查工作；组织协调重大或专项财政监督检查，依法查处违法违规行为；负责县财政局机关及所属单位内部监督检查工作，对各类财政专项资金分配使用情况进行监督管理。
    （十九）承担全县财政资金绩效管理机制和预算绩效评价体系建设。承担财政资金预算绩效管理相关工作，组织开展财政资金支出预算执行、资金使用情况、重大专项资金的绩效评价工作，并提出绩效问责和奖惩建议。
    （二十）负责办理和监督县级财政经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
    （二十一）承担县节能减排财政政策综合示范城市工作领导小组办公室日常工作。
    （二十二）承担法律法规规定的其他职责，完成县委、县政府交办的其他任务。
    （二十三）将有关行政许可及关联的政务服务职责划转到县行政审批服务局，具体划转按照全县相对集中行政许可权改革实施方案及审定的划转事项目录实施，划转前仍由县财政局承担，划转后由县行政审批服务局承担。

二、2020年度部门工作任务

2020年，我们将牢牢把握“稳增长、控支出、强管理、保平衡”的工作主基调，以全面打赢脱贫攻坚战为统揽，以奋力完成各项目标任务为核心，以扎实开展作风建设为抓手，把追赶超越作为财政改革发展源动力，全力推动各项财政工作提质增效、争先进位，为确保财政安全平稳运行、保障和服务全县经济社会发展大局提供有力支撑，具体抓好以下五方面工作：
    （一）继续加强依法征管，确保地方财政收入量质齐升。认真分析研判宏观财税政策，从“质”和“量”两方面发力，注重收入结构调整。持续巩固和拓展减税降费成效，加强综合治税力度，强化对重点税源的跟踪分析；狠抓非税收入征缴，强化执收单位的征缴责任，做到收入依法足额入库，确保全年收入目标任务顺利完成。
    （二）继续优化支出结构，确保资金使用更加科学高效。认真贯彻“以收定支”原则，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压，突出重点项目，大力压缩一般性支出，严格预算追加和项目支出，加强财政存量资金盘活，充分发挥财政资金集中投向的聚合效应。
    （三）继续加大民生保障,确保群众获得感、幸福感不断增强。紧盯全县的脱贫目标，多渠道筹集资金支持脱贫攻坚、支持乡村振兴，持续加大支农资金投入力度。同时，严格资金监管，确保扶贫资金安全高效使用。进一步理顺乡镇财政所管理机制，发挥乡镇财政就近就地监管职能。严格执行各项民生提标扩面政策，统筹做好资金筹措工作，大力支持实施免费教育和“双高双普”建设。足额配套社会保障补助资金，确保县域经济社会发展成果全民共享。
    （四）继续深化改革创新，确保财政管理水平不断提高。结合我县财政工作实际，注重在抓管理、重绩效、求创新上下功夫，统筹协调推进各项财政改革，力求使财政精细化、科学化管理水平再上新台阶。全面实施绩效管理，强化绩效自评管理，加大运行监控力度，不断提高财政资金使用效益。全力保障财政云全面上线运行，持续开展陕西“财政云”工作，加大陕西“财政云”相关业务知识的培训，不断提升全县预算单位财务人员操作技能，提高财政资金支付效率，确保财政资金安全。
    （五）继续突出党建引领，确保财政队伍忠诚干净担当。
    积极发挥局党组主体责任，进一步加强干部队伍建设，持续巩固 “不忘初心、牢记使命”主题教育成果，转变党员干部的思想观念，增强党员干部的宗旨意识和服务意识，不断加强廉洁从政教育，不断提高财政干部依法理财、科学理财、创新理财、为民理财的能力。围绕财政中心工作，坚持两手抓、两不误、两促进，有力促进全县财政工作不断取得新成效。

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。
    纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有10个,包括（见单位明细表）：

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制81人，其中行政编制15人、事业编制66人；实有人员77人，其中行政16人、事业56人。单位管理的离退休人员13人。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入1413.75万元，其中一般公共预算拨款收入1413.75万元，2020年本部门预算收入较上年增加109.64万元，主要原因是工资福利支出增加；2020年本部门预算支出1413.75万元，其中一般公共预算拨款支出1413.75万元，2020年本部门预算支出较上年增加109.64万元，主要原因是工资福利支出增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入1413.75万元，其中一般公共预算拨款收入1413.75万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加109.64万元，主要原因是工资福利支出增加。2020年本部门财政拨款支出1413.75万元，其中一般公共预算拨款支出1413.75万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加109.64万元，主要原因是工资福利支出增加；

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2020年本部门当年一般公共预算拨款支出1413.75万元，较上年增加109.64万元，主要原因是工资福利支出增加。
    2、支出按功能科目分类的明细情况。
本部门2020年当年一般公共预算支出1413.75万元，其中：
（1）行政运行（2010601）240.01万元，较上年减少45.49万元，原因是调整下属单位支出功能科目分类。
（2）信息化建设（2010607）165.78万元，较上年增加10.25万元，原因是财政云运行维护费增加。
（3）其他财政事务支出（2010699）945.16万元，较上年增加321.68万元，原因是机关事业单位基本养老、医疗、职业年金及公积金等支出列入其他财政事务支出。
（4）培训支出（2050803）62.80万元，较上年增加45.6万元，原因是财政云培训及财政工作培训。
    3、支出按经济科目分类的明细情况。
（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。
2020年本部门当年一般公共预算支出1413.75万元，其中：
工资福利支出（301）770.86万元，较上年减少23.55万元，原因是人员调动及工资福利调整。
商品和服务支出（302）525.70万元，较上年增加92.5万元，原因是财政云培训费用。
资本性支出（310）117.20万元，较上年增加40.7万元，原因是财政云软件更新及设备购置费增加。
（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。
2020年本部门当年一般公共预算支出1413.75万元，其中：
机关工资福利支出（501）214.68万元，较上年增加40.59万元，原因是工资福利增加。
机关商品和服务支出（502）179.82万元，较上年增加减少5.46万元，原因是调整下属单位功能科目支出。
机关资本性支出（一）（503）37.00万元，较上年增加1万元，原因是财政云办公设备购置。
对事业单位经常性补助（505）902.05万元，较上年增加33.81万元，原因是事业单位工资福利增加。
对事业单位资本性补助（506）80.20万元，较上年增加4.7万元，原因是信息中心财政云网络维护费增加。
    4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。
本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。
    本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。
    本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出15.44万元，较上年减少1.74万元（10%），减少的主要原因是根据八项规定，加强单位公务接待次数及陪同人员的的控制，严格公车管理制度；其中：2019年和2020年，本部门无因公出国（境）经费预算；公务接待费0.95万元，较上年减少1.2万元（21%），减少的主要原因是根据八项规定，加强单位公务接待次数及陪同人员的的控制；2019年和2020年，本部门无公务用车购置费经费预算。公务用车运行费14.49万元，较上年增减少1.49万元（9%），减少的主要原因是加强公务用车管理及公车运行费减少。
    会议费0.00万元，较上年减少1万元（100%），减少的主要原因是压缩会议时间及次数，无费用支出。培训费62.80万元，较上年增加45.6万元（265%），增加的主要原因是财政云培训及财政工作培训。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。
    本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆4辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

2020年当年本部门政府采购预算共212.00万元，其中政府采购货物类预算30.00万元、政府采购工程类预算0.00万元、政府采购服务类预算182.00万元（详见公开报表中的政府采购表）。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门项目绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款595.64万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排31.26万元，较上年减少2.04万元，主要原因是根据相关规定，压缩机关运行经费。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

  第四部分  公开报表

(见附件内容)