铜川市宜君县财政局2016年部门预算及“三公”经费预算公开编制说明

一、部门主要职责

（1）贯彻执行国家和省市有关财政税收方面的法律、法规、规章和相关政策，拟订和执行全县财政改革方案及财政分配政策，草拟全县财政、预算、财务、会计管理方面的办法，并按规定报请批准后监督执行。

（2）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预、决算草案并组织执行。

（3）负责管理全县各项地方税收和非税收入，按照规定权限，审核申报地方税收减免事项。

（4）负责办理和监督县财政的经济发展支出,中央和省市政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全县建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，管理县财政直接掌握分配的扶持企业技术创新和改革发展专项资金、科技三项费用和支持“三农”的各项扶持生产支出及涉农补贴。负责全县农业综合业务财务管理工作。

（5）负责组织制定全县统一的开支标准和支出政策。组织制定全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全县国库业务，负责国库现金管理工作。

（6）负责管理全县工交、商贸、农业、文教、卫生、科学等事业费，负责县级机关的行政经费和公检法司经费、外事经费及其财务工作。

（7）负责制定全县行政事业单位国有资产管理及政府采购制度办法，按规定管理县本级行政事业单位土地、房产、车辆设施等国有资产和办公设备的配备、调拨、清查登记、监督检查。

（8）负责监督管理国家拨给本县的建设补助资金、扶贫资金、老区建设、农业综合开发资金等专项资金的使用情况。

（9）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本县社会保障预决算草案。

（10）负责全县政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入。管理财政票据。制定全县彩票管理制度和有关办法，管理彩票资金。

（11）贯彻执行中省市关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

（12）负责审核和汇总编制全县国有资产经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

（13）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施，指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和监督社会审计工作。

（14）承办县政府交办的其他工作。

二、2016年部门主要工作任务及目标

1、围绕生财聚财，着力抓好财源建设。以全县财源建设工作会议为契机，全力构筑基础财源稳固、主体财源支撑、接续财源跟进、新兴财源成长、群体财源发展，财政收入稳定增长的财源体系。要切实加强财源建设工作的组织领导，成立全县财源建设领导机构，设立财源建设奖扶专项资金，建立财源建设联席会议制度，健全促进财源建设的责任体制、协调推进体制、考核奖惩机制和资金保障机制，激发各方面的积极性，形成全县上下狠抓财源建设的工作合力。继续认真落实好《宜君县加快工业经济和商贸服务业发展十条意见》、《宜君县关于进一步支持石油天然气产业发展的决定》和支持产业发展及招商引资优惠政策，为财源培育壮大构建更加优质的环境。及时掌握上级项目资金信息，科学研判、主动出击，最大限度争取上级各类项目资金，不断增强我县发展的财力支撑。

2、围绕依法征管，全力完成财政收入任务。一是提振信心，坚定决心。二是夯实收入责任。三是严格考核奖惩。四是堵塞收入漏洞。依托综合治税平台，强化部门之间信息共享、互联互通机制，做好税源监控，加大税收稽查，防止税源流失。五是加大非税收入管理。在继续做好行政事业性收费、罚没收入、专项收入规范管理的基础上，进一步创新思路，依法依规做好国有资产的经营、管理和处置，盘活闲置资产，确保国有资产保值增值，增加财政收入。

3、围绕依法行政，着力提高财政资金效益。一是统筹使用财政资金。二是继续落实县政府办《关于实行财政资金预算安排与预算执行三挂钩管理意见的通知》，加大清理盘活财政存量资金工作力度，清理收回两年以上财政结转结余和部门结余资金，用于新增民生支出和重点项目支出。三是压缩一般性支出。四是加强预算绩效评价体系建设，加快预算执行进度,对于年初安排的各项预算要进一步加快支出进度，进一步提高资金使用效益。

4、围绕改革创新，着力提升财政管理水平。以实行新《预算法》为契机，深化预算管理制度改革。强化预算刚性，严格执行县本级追加预算审批程序。健全预算基本支出和项目支出定额标准体系，全面推行“零基预算”，健全项目库体系，加强预算编制基础建设。完善预算执行动态监控体系，建立健全预算支出责任制度，提高预算执行的效率和均衡性。全面推进全口径预算编制体系，切实提高预算编制的科学性、完整性和有效性，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度。加强政府债务和行政事业单位会计业务管理，进一步完善综合治税、惠民补贴“一卡通”、政府采购、财政投资评审、国库集中支付、公务卡推行等一系列财政改革，全力提升财政管理的科学化、精细化水平。全面推进预决算信息公开，努力提高财政透明度，自觉接受人大、审计部门的监督。

5、围绕自身建设，着力提高财政服务质量。严肃财经纪律、规范财经秩序,建立健全财政内部控制体系，制定《宜君县财政局内部控制制度》，着重从政策制定、预算编制、预算执行、机关运转、岗位设置、信息系统管理等风险点进行重点控制。重视和加强财政系统党风廉政建设和反腐败工作，确保财政资金和财政干部安全。以党的“两学一做”活动为契机，继续把加强领导班子和干部队伍建设作为财政的一项重点工作，坚持以人为本、科学管理，不断增强全体财政干部的大局意识和服务意识，切实转变工作作风，密切联系群众，提升服务效能，不断提升财政服务县域经济发展的水平。

三、部门预算单位基本情况

宜君县财政局为科级建制，行政单位，经费管理方式为财政全额预算，固定资产405.6万元。领导职数5名，其中：局长1名、副局长2名、财税党委副书记1名,总会计师1名。内设21个股室，下设12个二级单位。现实有人员105人,正式职工81人,临时工24人。

四、部门预算收支说明

（一）部门总体收支情况。

2016年总收入为1046万元，其中一般预算财政拨款收入为1046万元。

2016年总支出情况为1046万元，其中基本支出903万元，包括工资福利支出671.8万元，对个人和家庭补助支出51.1万元，商品和服务支出180.1万元；项目支出143万元，商品和服务支出48万元,其他资本性支出95万元。

（二）部门财政拨款项目收支情况。

1、一般行政管理事务143万元，是指履行金财工程、财源建设、综合治税、农业综合开发项目、非税收入、电子化采购项目、信息网络及软件购置、国库集中支付业务及公务卡改革、惠农一卡通、一事一议等项目所需工作经费。

2、一般行政管理事务143万元，按照功能科目分类，全部为其他财政事务支出。

（三）部门“三公”及会议费、培训费经费支出预算情况。

2016年“三公”经费预算及会议费、培训费支出预算共计50.85万元，其中“三公”经费预算29.85万元，较2015年压减3.15万元，减少10%。“三公”经费预算中出国费压减0万元，减少0%，公务用车运行维护费压减2.5万元，减少13%，公务接待费压减0.65万元，减少5%。

附件：宜君县财政局2016年部门预算表