宜君县财政局2018年部门综合预算说明

一、 部门主要职责

（1）贯彻执行国家和省市有关财政税收方面的法律、法规、规章和相关政策，拟订和执行全县财政改革方案及财政分配政策，草拟全县财政、预算、财务、会计管理方面的办法，并按规定报请批准后监督执行。

（2）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预、决算草案并组织执行。

（3）负责管理全县各项地方税收和非税收入，按照规定权限，审核申报地方税收减免事项。

（4）负责办理和监督县财政的经济发展支出,中央和省市政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全县建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，管理县财政直接掌握分配的扶持企业技术创新和改革发展专项资金、科技三项费用和支持“三农”的各项扶持生产支出及涉农补贴。负责全县农业综合业务财务管理工作。

（5）负责组织制定全县统一的开支标准和支出政策。组织制定全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全县国库业务，负责国库现金管理工作。

（6）负责管理全县工交、商贸、农业、文教、卫生、科学等事业费，负责县级机关的行政经费和公检法司经费、外事经费及其财务工作。

（7）负责制定全县行政事业单位国有资产管理及政府采购制度办法，按规定管理县本级行政事业单位土地、房产、车辆设施等国有资产和办公设备的配备、调拨、清查登记、监督检查。

（8）负责监督管理国家拨给本县的建设补助资金、扶贫资金、老区建设、农业综合开发资金等专项资金的使用情况。

（9）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本县社会保障预决算草案。

（10）负责全县政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入。管理财政票据。制定全县彩票管理制度和有关办法，管理彩票资金。

（11）贯彻执行中省市关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

（12）负责审核和汇总编制全县国有资产经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

（13）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施，指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和监督社会审计工作。

（14）承办县政府交办的其他工作。

二、2018年年度部门工作任务

1、抓好收入组织，确保财政收入质量。

2、坚持有保有压，切实提高支出效益。

3、坚持全局思维，支持打好三大攻坚战。

4、强化民生保障，支持重点项目建设。

5、深化财政改革，提高财政管理水平。

6、加强队伍建设，提升干部综合素质。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级机关预算和下属事业单位预算。

纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位共有10个，包括：宜君县收费管理局、宜君县农村财务管理局、宜君县国库集中支付局（含宜君县机关事业单位会计核算中心）、宜君县财政投资评审中心、宜君县财政信息中心、宜君县政府采购中心（含宜君县国有资产管理局）、宜君县会议管理中心、宜君县会计事务管理局。

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制84人，其中行政编制18人、事业编制66（其中参照公务员事业编制18人）人；实有人员72人，其中行政12人、事业61（其中参照公务员事业编制17人）人。单位退休人员14人（局机关11人，收费局1人，农财局1人、评审中心1人）。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年底，本部门所属预算单位共有车辆7辆。2018年部门预算安排购置单价20万元以上的设备2套（财政机房UPS电源、财政机房磁盘阵列）。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门年初预算编制时未开展预算绩效管理。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2018年宜君县财政局收入预算为1229.58万元，较上年1210.75万元预算增幅2%。增幅原因是个人工资福利变化，信息中心机房建设。2018年财政局支出预算为1229.58万元，其中基本支出：703.94万元，其中工资福利支出669.57万元，主要用于职工工资、津贴、养老保险、职业年金、住房公积金、行政人员车补等；日常公务经费34.37万元，主要用于机关日常运转所需的公用支出；专项支出：525.64万元，主要用于财政信息化建设、综合治税、农宗项目前期费用、财政改革、重投公司运行费、三公经费公开工作经费，一事一议项目、资产管理项目等。

（二）财政拨款收支情况。

2018年财政拨款收支为1229.58万元（其中：工资福利669.57万元，日常公用经费34.37万元，项目支出525.64万元），2017年财政拨款收支1210.75万元。较上年增加18万元，增加2%，增幅原因是个人工资福利变化，信息中心机房建设。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

宜君县财政局2018年部门预算一般公共预算拨款1229.58万元，其中：基本支出703.94万元，项目支出525.64万元。较2017年部门预算一般公共预算拨款增加18万元，增加的主要原因是个人工资福利增加，信息中心机房建设增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

财政局2018年一般公共预算拨款支出按照部门支出功能分类科目分，其中：行政运行支出165.13万元，信息化建设17.5万元、其他财政事物支出521.3万元为基本支出，较上年支出减少61.77万元，减少主要原因2017年退休6人，人员经费及福利减少；信息化建设231万元、事业运行10万元、其他财政事物支出为284.64万元为项目支出，较上年增加80.6万元，增加主要原因为财政信息中心机房设备更新。

行政运行科目支出165.13万元，包含基本支出165.13万元，较上年减少403.09万元，其他财政事务支出521.3万元，较上年增加357.07，增加（减少）的主要原因是2017年行政运行包含其他财政事物支出部分、信息化建设支出17.5万元，较上年增加0.15万元，增加原因为正常薪级调整、事业运行较上年减少5.91万元，减少原因是人员退休减少；项目支出525.64万元，较上年增加80.6万元，增加主要原因为财政信息中心机房设备更新。

3、支出按经济科目分类的明细情况

2018年一般公共预算拨款支出按照部门支出经济分类科目分，其中基本支出为703.94万元包括：工资福利支出为669.57万元，较上年增加12万元，增加原因为2018经济分类科目调整。商品和服务支出为34.37万元，较上年增加19.03万元，增加原因为2018年经济科目调整。对个人和家庭的补助支出为0元，较上年支出增加92.65万元，增加原因为经济科目调整。

项目支出525.64万元包括：商品和服务支出416.64万元，较上年减少8.4万元，减少原因为培训及会议费减少；资本性支出（基本建设）5万元，较上年增加5万元，增加原因有新购入固定资产支出；其他支出104万元，较上年增加84万元，增加原因为财政信息中心设备更新。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支

（六）“三公”经费等预算情况。

2018年一般公共预算“三公”经费支出预算17.95万元。较上年减少8.93万元，主要是因为根据八项规定，加强单位公务接待次数及人数。其中：公务接待费4.05万元，较上年减少5.33万元，主要原因是八项规定及公务接待减少；公务用车购置及运行维护费13.9万元，较上年减少1.6万元，主要原因是公务用车运行维护费减少。

2018年一般公共预算会议费支出预算0万元，较上年减少5万元，主要原因是会议费由县会议管理中心统一安排，培训费支出预算8.51万元，较上年减少8.09万元，主要原因是培训减少。

（七）机关运行经费安排情况。

2018年机关运行经费预算总计8.32万元，其中：（按具体部门经济分类科目列举）。较上年减少132.72万元，主要原因是按照上级要求，不应把项目预算支出的购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用列支记入机关运行经费。

（八）政府采购情况。

2018年本部门政府采购计划197万元，其中政府采购货物类计划122万元、政府采购服务类计划75万元。年度预算执行过程中，经财政部门审核批准后执行。

八、专业名词解释

1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。