宜君县审计局 2019年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置:

（一）部门主要职责

本单位因职责涉密不对外公布。

（二）机构设置

宜君县审计局科级建制，行政单位，君政办[2010]107号，独立核算。下设2个二级单位：经济责任审计局，君编发[2002]2号，参照公务员管理事业单位，未独立核算；固定资产投资审计局，君编发[2012]11号，全额预算事业单位，未独立核算。

二、2019年年度部门工作任务

(1)完成11个财政审计。

(2)完成4个行业、专项审计。

(3)完成县委组织部委托的领导干部任期经济责任审计。

(4)完成10个重点投资项目审计。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2018年部门预算编制范围仅为部门本级（机关）预算。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制20名，实有18人。其中：行政编制12名、实有11人；事业编制8名（其中：参公3名），实有7人（其中：参公2人）。退休人员5人，养老经办机构统一管理。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2018年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2019年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效目标说明

根据我县预算绩效管理工作安排，本部门2019年未列为我县部门整体绩效目标管理试点单位，本部门项目未达到2019年项目绩效目标管理范围（项目资金100万元及以上）。

七、2019年部门预算收支说明

(一)收支预算总体情况。

2019年本部门预算收入251.71万元，其中：一般公共预算拨款收入251.71万元， 2019年本部门预算收入较上年增加17.13万元，主要原因是减少1人工资及增加社会保障缴费预算；2019年本部门预算支出251.71万元，其中：一般公共预算拨款支出251.71万元，2019年本部门预算支出较上年增加17.13万元，主要原因是减少1人工资及增加社会保障缴费预算。

(二)财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收入251.71万元，其中一般公共预算拨款收入251.71万元， 2019年本部门财政拨款收入较上年增加17.13万元，主要原因是减少1人工资及增加社会保障缴费预算；2019年本部门财政拨款支出251.71万元，主要原因是减少1人工资及增加社会保障缴费预算。

(三)一般公共预算拔教支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款支出251.71万元，较上年增加17.13万元，主要原因是减少1人工资及增加社会保障缴费预算。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出251.71万元，其中:

(1)行政运行(2010801)158.35万元，较上年减少41.71万元，原因是减少1人工资及调整住房公积金预算功能科目。

(2)其他审计事务(2010899)34.52万元，专项业务经费，与上年一致。

(3)机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505)25.62万元，较上年增加25.62万元，原因是当年新增预算。

(4)机关事业单位职业年金缴费支出(2080506)10.24万元，较上年增加10.24万元，原因是当年新增预算。

(5)行政单位医疗(2101101)9.28万元，较上年增加9.28万元，原因是当年新增预算。

(6)住房公积金(2210201)13.7万元，较上年增加13.7万元，原因是当年功能科目调整。

3、支出按经济科目分类的明细情况

(1)按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出251.71万元，其中:

工资福利支出(301)198.65万元，较上年增加13.85万元，原因是减少1人工资及增加社会保障缴费预算。

商品和服务支出(302)44.9万元，较上年增加4.98万元，原因是人均经费预算增加。

对个人和家庭的补助支出(303)0.36万元，与上年预算一致。

资本性支出（310）7.8万元，较上年减少1.7万元，原因是当年采购项目较少。

(2)按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出251.71万元，其中：

机关工资福利支出（501）198.65万元，较上年增加13.85万元，原因是减少1人工资及增加社会保障缴费预算。

机关商品和服务支出(502)44.9万元，较上年增加4.98万元，原因是人均经费预算增加。

对个人和家庭补助支出(509)0.36万元，与上年一致。

机关资本性支出(一)(503)7.8万元，较上年减少1.7万，原因是当年采购项目较少。

(四)政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

(五)国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

(六)“三公”经费等预算情况。

2019年一般公共预算“三公”经费支出预算0.5万元，较上年减少1.85万元，降低78.7%，。其中：公务接待费0.5万元，较上年减少（增加）0万元；公务用车购置及运行维护费0万元，较上年减少1.85万元，降低100%，主要原因是单位无保留车辆；2018年和2019年，本部门无因公出国（境）经费预算。

2019年一般公共预算会议费支出预算0万元，较上年减少0.38万元，降低100%，主要原因是贯彻落实中央八项规定，无会议费用支出；培训费支出预算0.3万元，较上年减少1.4万元，降低82%，主要原因是以网络培训为主。

（七）机关运行经费安排情况。

2019年机关运行经费预算安排9万元，其中：办公费1万元，手续费0.05万元，邮电费0.12万元，差旅费0.42万元，培训费0.3万元，公务接待费0.5万元，劳务费2万元，工会经费4.43万元，其他交通费（租车）0.18万元。较上年减少18.94万元，主要原因是专项业务增加。

(八)政府采购情况。

2019年本部门政府采购预算共7万元，其中政府采购服务类预算7万元。年度预算执行过程中，经财政部门审核批准后执行。

八、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费，邮电费、差旅费、会议费，福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办会用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。