宜君县财政局2019年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置:

根据《中共宜君县委 宜君县人民政府关于印发<宜君县人民政府职能转变和机构改革实施方案>的通知》（君发〔2015〕9号），宜君县财政局是主管全县财政收支、财税政策的县政府工作部门。

一、调整职能

将县扶贫开发办公室的农业综合开发职能划入县财政局。取消已由省市县政府公布取消的行政审批事项。

二、主要职责

   （一）贯彻中省市有关财政税收方面的方针政策和法律法规；拟订全县财政发展、财源建设规划、政策和改革方案并组织实施；制定县对乡镇财政政策、财政体制制度并组织实施。

（二）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制县本级和全县年度公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等并组织执行；向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况；组织制定经费开支标准、定额；负责审批县级部门年度预决算；负责全县政府预决算信息及“三公”经费公开工作；指导乡镇财政管理工作。

（三）负责全县地方各项政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入。管理财政票据。

（四）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策；负责全县综合治税相关事项；负责地方税政管理，按照规定权限，审核申报地方税收减免事项。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务。负责财政存量资金管理，按规定开展国库现金管理工作。

（六）负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动；负责制定县级行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准，管理县本级行政事业单位国有资产。

（七）负责拟定县级公务支出相关管理办法；负责县本级行政事业单位因公出国（境）经费、会议费等专项支出管理。组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（八）负责办理和监督县财政的经济发展支出、中央和省市政府性专项资金投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责全县农业综合开发资金管理工作。

（九）会同有关部门拟定全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案；管理县财政社会保障、就业及医疗卫生支出，组织协调社会保险费征收管理工作。

（十）负责制定全县国有资本经营预算的制度和办法，负责县本级企业国有资本收入和支出管理；拟订并执行企业财务管理法规和相关制度。

（十一）贯彻执行中省市关于政府内外债管理的制度和政策，制定全县政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府内外债务，负责存量债务清理工作；负责地方债券发行管理工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（十二）研究拟订支持金融业改革和发展的财政政策；按规定管理财政政策性金融业务；统筹协调和指导落实全县政府和社会资本合作模式（PPP）投资基础设施及公共服务领域工作。

（十三）负责管理全县的会计工作；监督和规范会计行为；组织实施内部控制规范、会计信息化；负责管理全县会计人员。

（十四）拟订财政监督制度办法；监督财税法规、政策的执行情况；承担财政预算资金绩效评价和重点项目建设资金使用、会计监督检查工作；组织协调重大或专项财政监督检查，依法查处违法违规行为；负责县财政局机关及所属单位内部监督检查工作。

（十五）承担县节能减排财政政策综合示范城市工作领导小组办公室日常工作。

（十六）贯彻执行中、省、市农业综合开发方针、政策；拟定全县农业综合开发的方针政策及项目、资金、财务管理制度；编制全县农业综合开发规划；管理和统筹安排中、省、市财政农业综合开发资金；监督检查农业综合开发资金使用和项目执行情况。

（十七）承办县政府交办的其他事项。

三、内设机构

县财政局机关不设内设机构。

四、人员编制

县财政局机关行政编制18名。其中：局长1名、副局长2名，总会计师1名。

中共宜君县财政税务委员会领导设置按照《中共宜君县委关于调整有关部门党组织设置的通知》（君字〔2015〕21号文件）执行。

五、附则

本规定由县机构编制委员会办公室负责解释，其调整由县机构编制委员会办公室按照程序办理。

二、2019年年度部门工作任务

1.抓好收入组织工作。按照一般公共预算收入同比上年增长8%的预期目标，抓好全年收入组织工作，保增量、提质量。

2.做好预算绩效管理工作。选取10个试点单位，做好部门整体支出绩效评价试点工作和200万元以上（含200万元）财政资金项目绩效评价工作。

3.做好财政涉农资金整合工作。将中省市整合范围内的涉农资金进行全部整合。紧紧围绕全县脱贫攻坚工作，按省市要求编制完成2019年涉农资金整合实施方案。

4.做好政府债务管理工作。按照上级批复的债务限额，做好政府债务的监督管理工作，严控债务规模，降低债务存量。

三、部门预算单位构成

从决算单位构成看，本部门的决算包括财政局本级决算和所属事业单位决算。

纳入本部门2019年部门决算编制范围的二级决算单位共有10个，包括：

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制84人，其中行政编制18人、事业编制66人；实有人员79人，其中行政17人、事业61人。单位管理的离退休人员14人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年底，本部门所属预算单位共有车辆4辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2019年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单价20万元以上的设备0台(套)。

六、部门预算绩效目标说明

本部门项目未达到2019年项目绩效目标管理范围。拟于2020年纳入绩效目标管理。

七、2019年部门预算收支说明

(一)收支预算总体情况。

  2019年本部门预算收入1304.11万元，其中一般公共预算拨款收入1304.11万元， 2019年本部门预算收入较上年1229.58万元增加 74.53万元，主要原因是工资福利支出增加；2019年本部门预算支出1304.11万元，其中一般公共预算拨款支出1064.52万元、社会保障和就业支出150.37万元，卫生健康支出32.94万元，住房保障支出56.28万元。2019年本部门预算支出较上年1229.58增加 74.53万元，主要原因是工资福利支出增加，社会保障和就业支出增加150.37万元，卫生健康支出增加32.94万元，住房保障支出增加56.28万元。

(二)财政拨款收支情况。

    2019年本部门财政拨款收入1304.11万元，其中一般公共预算拨款收入1304.11万元，2019年本部门财政拨款收入较上年增加74.53万元，主要原因是工资福利支出增加；2019年本部门预算支出1304.11万元，其中一般公共预算拨款支出1067.45万元、社会保障和就业支出147.44万元，卫生健康支出32.94万元，住房保障支出56.28万元。主要原因是预算支出功能科目调整。

  (三)一般公共预算拔教支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

 2019年本部门一般公共预算拨款支出1304.11万元，较上年增加增加 74.53万元，主要原因是工资福利支出增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出1304.11万元，其中:

(1)行政运行(2010601)285.5万元，较上年增120.37万元，原因是调整下属单位支出功能科目分类，行政运行支出增加。

(2)信息化建设(2010607)155.53万元，较上年减少92.97万元，原因是调整宜君县财政信息中心支出功能科目。
   (3)其他财政事务支出(2010699)623.48万元，较上年减少182.46万元，原因是机关事业单位基本养老、职业年金、公积金等支出列入社会保障缴费支出。
   (4)机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505)108.25万元，较上年增加15.02万元，原因是提高工资福利支出。

（5）机关事业单位基本职业年金缴费支出（2080506）42.13万元，较上年增加了4.83万元，原因是提高工资福利支出。

（6）行政事业单位医疗支出（2101101）10.23万元，较上年增加了10.23万元，原因是宜君县医疗保险事业管理中心通知将2019年度在职及退休人员医疗保险支出列入单位年初预算。

（7）事业单位医疗支出（2101102）22.71万元，较上年增加了22.71万元，原因是宜君县医疗保险事业管理中心通知将2019年度在职及退休人员医疗保险支出列入单位年初预算。

（8）住房公积金支出（2210201）56.28万元，较上年增加了7.07万元，原因是提高工资福利支出。
      3、支出按经济科目分类的明细情况
   (1)按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出1304.11万元，其中:
工资福利支出(301) 794.41万元，较上年增加124.84 万元，原因是工资福利基数调整增加。
    商品和服务支出(302)433.2万元，较上年减少 17.81万元，原因是厉行节约，维修维护费减少。

其他资本性支出(310) 76.5万元，较上年减少27.5万元，原因是网络信息维护费减少。
     (2)按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出1304.11万元，其中：

机关工资福利支出（501）174.09万元，较上年152.33万元增加21.76万元，原因是工资福利增加。

机关商品和服务支出(502)185.28万元，较上年增加36.36万元，原因是调整下属单位功能科目支出。

机关资本性支出(一)(503)1万元，较上年增加1万元，原因是增加办公设备购置费用。

对事业单位经常性补助(505)868.24万元，较上年增加43.63万元，原因是事业单位工资福利增加。

对事业单位资本性补助(506)75.5万元，较上年减少28.5万元，原因是信息中心网络维护费减少。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

 (五) 国有资本经营预算拨款收支情况。
   本部门无国有资本经营预算拨款收支。

(六)“三公”经费等预算情况。

 2019年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出17.18万元，较上年17.95万元减少0.77万元(4%)，减少的主要原因是因为根据八项规定，加强单位公务接待次数及人数的控制。其中:因公出国(境)经费0万元，较上年增加(减少) 0万元(0%)，增加(减少)的主要原因是无出国（境）支出；公务接待费1.2万元，较上年减少2.85万元（70%），减少的主要原因是八项规定及公务接待减少；公务用车运行维护费15.98万元，较上年13.9万元增加 2.08万元(14%)，增加的主要原因是公务用车运行维护费增加.；公务用车购置费0万元，较上年增加 (减少)0万元(0%),增加 (减少)的主要原因是无车辆购置。

(七)机关运行经费安排情况。

本部门2019年机关运行经费预算安排33.3万元，较上年增加24.98万元，主要原因是根据相关规定提高行政事业单位运行经费预算标准。

(八)政府采购情况。

 2019年本部门政府采购预算共88.5万元，其中政府采购货物类预算58.5万元、政府采购服务类预算30万元、政府采购工程类预算0万元。

八、专业名词解释

机关运行经费: 指各部门的公用经费， 包括办公及印刷费，邮电费、差旅费、会议费，福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办会用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。