宜君县财政局2015年度部门决算及“三公经费”支出情况

一、宜君县财政局基本情况

（一）宜君县财政局的基本职能

（一）贯彻执行国家财政税收法律、法规政策；草拟全宜君县财政预算、地方税收、财务会计、国有资产管理方面的地方性规章制度，并组织实施监督执行。

（二）根据全宜君县国民经济和社会发展战略，拟定财政战略和中长期发展计划；按照复式预算的原则，编制并组织执行全宜君县公共预算；国有资产经营预算，社会保障预算和其他预算；检查分析和监督预算执行情况，编制年度决算。

（三）管理全宜君县地方税收和其他财政收入，并负责地方税政管理；按照规定的权限，审核申报地方税收的减免工作。

（四）负责全宜君县耕地占用税、契税的征收管理工作。

（五）负责基本建设拨款和基本建设财务；管理宜君县财政直接掌握分配的科技三项费用和支援农村生产支出；负责对宜君县级重大建设项目资金使用情况监督检查。

（六）负责管理全宜君县工交、商贸、农业、文体、教育、卫生、科学等事业费；管理宜君县级机关的行政经费；宜君县、公、检、法司经费；事业单位经费等。

（七）负责国家资产管理；基本建设计划的审批；负责宜君县级机关土地、房产、设施和办公设备的配备、调拨、清查登记、监督检查；负责行政事业单位车辆编制；制定政府采购政策并监督检查。

（八）负责监督管理国家拨给的扶贫资金，农业综合开发资金等专项资金的使用。

（九）负责管理全宜君县行政事业性收费项目，管理罚没收入和其他应当上缴本级财政的收入，安排罚没财物的拍卖、处理工作。

（十）统一管理政府内外债务；管理世界银行及外国政府对全宜君县贷款项目的财务工作；管理彩票发行计划及监督彩票发行；负责回收生产资金、财政到期有偿资金和世行还款等。

（十一）负责全宜君县预算外资金的财务管理工作。

（十二）贯彻执行国有资本金基础管理的方针、政策、改革方案、拟定规章制度和管理办法；组织实施国有企业的清产核资，资本金权属界定和登记；负责产权纠纷调处和国有资本金的统计、分析、指导和财务评估业务。

（十三）管理宜君县级财政社会保障支出；拟定全宜君县社会保障的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（十四）管理全宜君县会计工作，负责会计委派制度工作，负责全宜君县会计专业技术职称和注册会计师报名工作，管理中华会计函授教学工作，指导和监督会计事务所和社会审计工作。

（十五）负责对各乡镇财政收支和宜君县级各部门财务活动及其执行财税政策、法规等情况进行监督检查。

（十六）负责管理财政系统组织宣传、人事管理、工资福利、奖惩、任免、职称晋升、考评考核、离退休管理、计划生育和精神文明建设工作。

（十七）承办宜君县政府和上级业务部门交办的其它工作。

（二）宜君县财政局决算单位构成

纳入宜君县2015年度决算范围的单位包括：

⑴行政单位3个：宜君县财政局本级、宜君县农村财务管理局、宜君县收费管理局

⑵事业单位6个：宜君县国有资产管理局、宜君县政府采购中心、宜君县财政信息中心、宜君县国库集中支付局、宜君县财政投资评审中心、宜君县会计事务管理局。

（三）2015年主要工作

一、求真务实、奋发有为，各项目标任务全面完成

（一）积极组织收入，做到应收尽收。一是明确任务，落实责任，凝聚抓收入的合力。年初，召开了财政工作会，县政府主要领导与国税、地税、国土、住建等收入征收单位主要领导分别签订了收入目标责任书，明确了各自的任务和奖惩措施，实行收入一票否决制，形成了各部门齐抓共管的合力。二是建立收入长效推动机制，使抓收入的力度驰而不息。始终把抓收入作为第一要务，定期召开财税库联席会议，通报收入完成进度，及时掌握收入动态，协调解决税收征管过程中遇到的各种问题，局班子成员分头包抓征收企业和部门，多次深入重点企业和部门协调、催征税款，确保税收及时入库。三是狠抓非税收入，全县52个收费单位全部通过非税收入管理系统进行网络收缴，非税收入管理更加科学化、精细化。四是严格税收纪律，认真清理税收优惠政策，严把税费政策关，堵塞税收漏洞。截止12月31日，全县地方财政收入完成22308万元，增收1159万元，自然增长5.48%，同口径增长14.82%。

（二）优化支出结构，重点支出保障有力。一是保民生。我局始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，积极落实民生工程“扩面、提标及新增”项目资金，用于民生资金达到当年新增财力的82%。二是保重点。严控“三公”经费开支，大力压缩一般性支出，积极做好整合项目资金保障工作，优先保障县政府确定的十件实事，确保有限的财政资金能够发挥最大效用。三是保工资、保运转，保稳定。针对机关事业单位工资津补贴改革、养老保险制度改革、乡镇干部下乡补贴改革以及公车改革等增资因素，我局主动争取、积极筹措资金，确保了各项改革增资全面落实，且按时足额发放，有力地保障了全县社会各项改革事业的健康发展。

（三）深化财政体制改革，确保财政工作平稳运行。一是部门预决算公开试点改革进展顺利。全县所有单位已经全部实行了部门预决算公开及“三公”经费预决算公开，并在县政府门户网站开设了财政预决算及“三公”经费公开专栏，2015年（除涉密部门外）的所有部门预决算、“三公”经费预决算全部面向社会公开。二是财政惠民“一卡通”改革取得新进展。开通了“一卡通”担保贷款业务，今年7月2日，在云梦乡举行了“财政惠民补贴资金一卡通担保贷款启动仪式”，会后，我局联合信用联社制定印发了《关于全县开展财政惠民补贴资金“一卡通”担保贷款业务的实施意见》，制定了《宜君县财政惠民补贴卡“一卡通”担保贷款管理办法》，使“一卡通”担保贷款业务有章可循，惠及于民。截止12月31日，已发放“一卡通”担保贷款20笔，累计发放资金56.6万元。同时实现“一卡通”兑付中心与县信用联社合署办公，共为相关部门配备内网电脑15台，安装ATM机13台，补贴查询机11台，布设便民POS机151台。三是综合治税改革成效明显。加强了两个财税综合服务大厅及综合治税管理分析平台的管理与应用，完善了《综合治税信息员管理办法》，对各单位信息员实行量化考核，不断加大财税综合服务厅办税服务的宣传力度，截止12月31日，共上报有效信息7000余条，比对分析涉税数据6000余条，增收税额41.04万余元，方便纳税人1500余人次。四是专项资金改革成效显著。2016年度专项资金共申报了104个子项目，申请上级专项资金10506.53万元。五是国库集中支付运行良好。实现了县乡两级全覆盖，截至12月31日，共办理授权支付资金27502万元，直接支付资金64307万元，支付系统总体运行情况良好。六是公务卡改革进展顺利。实现了县乡两级全覆盖，累计办卡668张，激活率95%，使用率75%，刷卡金额160余万元。七是财政投资评审改革迈出新步伐。实施了财政投资评审规范化建设，建成了标准化“三室”即评审室、会审室、稽查室，制定了《宜君县财政投资评审专家库管理办法》，强化了内控运行和外部联动机制，进一步深化了财政投资评审管理改革。全年共完成各类评审预决算项目130个，送审金额15952.39万元，审减金额4314.5万元，平均审减率27.05%。八是积极打造“阳光采购”，成立采购管理股，实行采管分离，加强对府采购工作的监督和管理，严格遵循公开、公平、公正和诚实信用原则，全年实际采购额1935.73万元，共节约资金248.1万元，资金节约率为11.36%。

（四）各类补贴资金发放及时，各项惠民政策落实到位。我县纳入“一卡通”发放补贴项目共44项，截止12月31日，已通过“一卡通”兑付系统发放补贴资金1.18亿元。2015年我县共申请村级公益事业建设一事一议财政奖补资金515万元，项目33个，其中：“特惠制”财政奖补项目7个，“普惠制”财政奖补项目26个。分别是：道路硬化14个，小型水利2个，人行道1个，电力设施6个，文化广场3个，村容村貌2个，,护坡4个，社区活动中心1个，约有1.6万群众切身感受到了惠民政策带来的温暖。

（五）强化财政监督，财政资金安全运行。我局在部门预算严格按定额标准分配的基础上，按照“谁主管、谁审批，谁签字、谁负责”的资金使用监督责任制度，严格日常财政资金使用的监管。同时针对专项资金管理办法，增加了县级领导审核环节，并与纪检、监察、审计等部门形成了各方联动、全面覆盖的监管工作机制。今年，先后开展了财务会计业务、涉农收费、惠农补贴发放等各类检查6次，在局机关大院设立了廉政建设意见箱，对外公布投诉电话，自觉接受社会的监督，认真调查整改了农村危房、生猪补贴等方面群众反映问题3起。进一步完善了重点股室和单位的监督机制，在财政资金管理方面，按照分事行权、分岗设权、分级授权、强化内部流程控制的要求，自主研发了《财政专项资金项目管理和预算绩效评价系统》，做到了财政资金项目管理“四清楚、两加快”即项目前期资料清楚、项目实施进度清楚、项目资金拨付清楚、项目实施效果清楚，项目实施进度加快和项目跟进加快。在投资评审方面，研究制定了《财政投资评审专家会审制度》。在政府采购方面，制定了《政府采购采管分离和联席会议制度》，提高了政府采购的透明度和公信力。此外，还针对预算执行、项目审核、财务监督等工作，制定专项风险控制办法4个，确保了财政资金高效、安全运行，财政资金管理科学规范。

（六）共性目标及其他工作完成情况。一是资金争取、招商引资、固定资产投资及项目储备完成情况。2015年，我局共争取到位项目资金2515万元，招商引资1300万元，完成固定资产投资1473万元，分别占年初任务的167.7 %、147.3%和130 %，储备项目文本6个。二是信访维稳及安全监管工作责任落实。领导带头执行节假日及重点时期安全值班制度，加强安全隐患排查，防患于未然，全年未发生一起群众上访和安全事故。三是依法行政工作进展顺利，促进了财政管理法制化、科学化进程。四是完成鲜干果造林150亩，超额完成了年度包扶任务。五是扎实开展创园工作。根据县上的整体部署，我局在切实保障全县创园工作投入的同时，及时成立了创园工作领导小组，制定了切实可行的实施方案，加大投入力度，积极开展了机关及家属区的春季绿化、美化活动，有力地促进了创园工作的深入开展。六是史志、档案年度工作圆满完成。七是2015年210国道百里绿色文化长廊建设投入资金1473万元，完成任务的147.3%。八是完成六五普法年度任务。九是完成创新性试点县年度任务。十是积极做好和上级主管部门的数据衔接工作，按时上报各种统计资料，各类报表数据真实准确，同时完成了县域经济考核的指标。十一是机关管理和建设进一步加强，完成局办公楼暖气改造和县上下达的亮化工作任务，顺利实施了公车改革，公务员职务与职级并行改革等各项改革任务。

二、抓队伍、强管理，财政形象不断提升

（一）加强制度建设，提升管理水平。我局深入开展了贯彻落实中央八项规定、反对“四风”、公务用车治理、领导干部占用办公用房等专项自查活动，并根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》相关规定，配合县纪委修订完善了我县《会议及公务接待管理办法》、《综合文艺中心管理办法》，严格规范会议接待费标准，确保了会议接待能严格按照标准执行，进一步提升了机关内部管理水平。制定印发了《宜君县财政局公务支出管理办法》，实行浪费赔偿制、财务先审后签制、联签会审制、公务接待审批制。完善了干部出差审批程序，并实行公务卡结算制，同时修订和完善了局机关内部财务报销规范，使内部财务管理更加科学规范。

（二）加强班子建设，构建战斗堡垒。党委各支部始终贯彻落实党的十八大、十八届四中、五中全会精神，全面领会习近平总书记系列重要讲话深刻内涵，进一步解放思想，振奋精神，增强全面深化改革的内在动力。切实改进工作作风，坚决防止“四风”反弹回潮。牢牢把握稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，低调务实，埋头苦干，把经济社会发展各项任务落到了实处。在日常工作中，始终坚持民主集中制，重大事项都经过集体研究决定，党员干部的法治观念强，科学决策、和谐发展水平进一步得到提高。同时不断深化学习型组织建设，狠抓党员干部学习教育，积极落实党建工作责任制，健全了党内各项生活制度，推进在职党员和入党积极分子积分制管理，坚持做到“两手抓，两手都要硬”。另外利用每周三干部例会，一方面安排部署业务工作，另一方面指导党务工作开展，切实解决党建工作中遇到的问题。全年转正预备党员1名。

（三）加强队伍建设，改进工作作风。一是加强理论学习。领导干部分批参加了“学习十八届四中全会精神全面推进法治宜君建设专题轮训班”。利用例会时间，组织干部职工深入学习了十八大、十八届四中、五中全会和中省市县领导系列讲话精神。学习了《预算法》、《会计法》、《政府采购法》等5部法律法规。另外深入开展了“日学一小时、月读一本书活动”，成立了旁听督查领导小组，在活动中，党委书记讲党课1次，干部人均记笔记2万字以上，撰写心得体会4篇，举办学习园地3期，这些大大提高了全体干部的政治理论和业务水平。二是加强廉政教育。局主要领导对全体党员干部就《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》进行了专题辅导讲解，并组织干部重温入党誓词，强化了党员自我管理的自觉性。另外每名干部结合自身工作实际，手写了心得体会，通过学习《准则》和《条例》在每个干部心中树立起了一个看得见、够的着的标准。三是强化价值观教育。在不断强化社会主义核心价值观教育的同时，组织全体干部认真学习了原财政部长吴波同志的先进事迹，教育干部职工树立正确的世界观、人生观和价值观。四是结合在职党员进社区活动，组织广大党员干部深入社区开展义务写春联、扫街道活动，受到了上级和群众的一致好评。

（四）加强党风廉政建设，树立廉洁财政形象。一是认真落实党风廉政建设责任制，实行“一岗双责”，坚持将党风廉政建设工作同业务工作同安排、同检查、同考核。局主要领导与班子成员、班子成员与分管股室和单位签订了《党风廉政工作目标责任书》，每个干部针对各自工作岗位填写了《党员干部党风廉政承诺书》通过层层签订责任书，逐级夯实了责任，另外将党风廉政建设纳入个人年终考核目标任务中，对党风廉政实行一票否决制，确保了党风廉政工作取得实效。二是严格贯彻落实中省市县反对“四风”、厉行节约的各项规定，制定了预算单位“三公”经费月报告制度，实行“三公”经费预算公开，全县机关单位“三公”经费明显下降。三是通过上廉政党课、播放廉政影片、制定和印发相关管理制度等方式，教育广大党员干部时刻以《八项规定》《廉政准则》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》为准则，从严要求自己，筑牢廉洁从政思想防线，提高财政干部的拒腐防变能力。四是成立局内执纪巡查工作小组，对干部的执纪律情况进行定期和不定期的检查，检查中严格做到“三个在前”，即对苗头性问题提醒在前。对倾向性问题防范在前，对普遍性问题约束在前，有效的遏制了违纪现象的发生。

（五）加强财政文化建设，提升财政工作质量。今年，我局还先后组织了《宜君县会议经费管理办法》、《宜君县县级机关差旅费管理办法》、《宜君县培训费管理办法》、公务员网络等培训7期，培训时间累计21天，培训人数700余人；上街开展了税收宣传4次；领导干部参加了“学习十八届四中全会精神全面推进法治宜君建设专题轮训班”；组织干部参加了陕西省行政事业单位内部控制知识网上答题竞赛、全市财政系统职工乒乓球和羽毛球比赛以及书画、摄影、征文等活动；在宣传部组织的“勿忘国耻·圆梦中华”演讲比赛中，我局选手贺晓霞荣获二等奖；在全民健身太极拳比赛中，我局荣获团体第二名；局内还举办了县财政系统干部职工书画展和摄影展；为职工活动室购置了活动器材；为图书室添置了《习近平谈治国理政》、《战略家邓小平》等一批图书；新建成财政视频会议室1个。另外，严格落实了干部年休假制度。在对外宣传方面，全体干部自觉性较高，能够及时、准确撰写政务信息，全年共上报各类政务信息286条，其中国家级刊物和网站采用4条，省级采用7条，市级采用19条，县级采用24条，进一步激发了广大干部的集体责任感和荣誉感，同时也提升了我局的外部形象。

（六）深入开展结对帮扶工作，着力改善贫困户生活条件。

今年，我局结对帮扶对象为棋盘镇韩庄村和城关镇宜阳社区，班子成员及部分党员多次深入帮扶村和帮扶社区进行实地调研，制定了切实可行的帮扶措施：一是组织召开村干部座谈会，帮助韩庄村制定了发展规划，为该村提供150亩核桃嫁接苗，超额完成年度鲜干果造林任务；二是投资10.6万元为韩庄村新修便民桥2座，方便了群众的生产生活；四是为韩庄村安装路灯16盏，方便了村民夜间出行。五是为宜阳社区争取3万元，用于改善社区办公条件。同时广泛开展了联户帮扶和走访慰问活动。

二、宜君县财政局2015年度部门决算情况

（一）收入支出决算总体情况

1、收入总计1363.14万元。包括：

（1）财政拨款收入975.45万元，为县级财政当年拨付的公共预算资金财政拨款。

（2）其他收入84万元，为取得的除财政拨款收入等以外的各项收入。

（3）用事业基金弥补收支差额0.38万元，主要是宜君县收费管理局使用以前年度积累的事业基金结余弥补经费不足。

（4）上年结转和结余303.31万元，主要是基本支出结余。

2、支出总计977.97万元，其中：公共预算财政拨款支出964.97万元。

（1）基本支出835.25万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：人员经费604.89万元，日常公用经费230.36万元。

（2）项目支出142.72万元，主要包括非税征收项目、购置支付设备、财政信息网络维护费等费用支出。

（3）年末结转和结余385.17万元，主要是公车改革、职工养老保险单位部分当年未列支，继续教育培训等跨年度资金结余。

（二）公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、公共预算财政拨款支出决算总体情况。2015年度公共预算财政拨款支出977.97万元，其中：基本支出835.25万元，项目支出142.72万元。既包括使用当年从县级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。

2、公共预算财政拨款支出决算具体情况。2015年度公共预算财政拨款支出977.97万元，按支出功能科目分，包括一般公共服务支出964.97万元、社会保障和就业支出5万元 、城乡社区支出8万元。

三、“三公经费”及会议费、培训费支出情况

2015年度公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出11.53万元，其中，公务用车购置及运行维护费5.41万元，公务接待费6.12万元。2015年度“三公经费”支出比2014年减少10.44万元，降低47.5%。

1、公务用车购置及运行维护费5.41万元。车辆运行维护费包括燃料费、维修费、停车费、通行费、保险费、审验费等项目。比上年减少7.86万元，降低59%，主要是行政单位及参公事业单位公务用车改革取消部分一般公务用车后费用下降。局机关及局属单位年末公务用车实际保有量5辆。

2、公务接待费6.12万元，主要是接待非税收入检查、催收、金财工程维护检查、相关省市验收检查等。2015年度公务接待累计300余批次，1331人。比上年减少2.58万元，降低29.6%，主要是严格贯彻执行八项规定，接待人次及用餐标准比上年减少。

3、会议费支出7.87万元，主要是财政网络会议支出、财政会议支出，比上年减少0.23万元，降低3%，主要是严格控制会议费支出，压缩了会议规模和次数。

4、培训费支出18.44万元，主要是财政支农政策培训支出、珠算协会培训、采购业务培训、国库集中支付业务培训、会计业务培训等，比上年减少2.42万元，降低13%，主要是进一步压缩了培训规模。

四、2015年度部门决算公开附表