铜川市宜君县财政局2016年度 部门决算及“三公经费”支出情况

一、宜君县财政局概况

（一）宜君县财政局的主要职责

1、贯彻执行国家财政税收法律、法规政策；草拟全宜君县财政预算、地方税收、财务会计、国有资产管理方面的地方性规章制度，并组织实施监督执行。 　

2、根据全宜君县国民经济和社会发展战略，拟定财政战略和中长期发展计划；按照复式预算的原则，编制并组织执行全宜君县公共预算；国有资产经营预算，社会保障预算和其他预算；检查分析和监督预算执行情况，编制年度决算。

3、管理全宜君县地方税收和其他财政收入，并负责地方税政管理；按照规定的权限，审核申报地方税收的减免工作。

4、负责全宜君县耕地占用税、契税的征收管理工作。

5、负责基本建设拨款和基本建设财务；管理宜君县财政直接掌握分配的科技三项费用和支援农村生产支出；负责对宜君县级重大建设项目资金使用情况监督检查。

6、负责管理全宜君县工交、商贸、农业、文体、教育、卫生、科学等事业费；管理宜君县级机关的行政经费；宜君县、公、检、法司经费；事业单位经费等。

7、负责国家资产管理；基本建设计划的审批；负责宜君县级机关土地、房产、设施和办公设备的配备、调拨、清查登记、监督检查；负责行政事业单位车辆编制；制定政府采购政策并监督检查。

8、负责监督管理国家拨给的扶贫资金，农业综合开发资金等专项资金的使用。

9、负责管理全宜君县行政事业性收费项目，管理罚没收入和其他应当上缴本级财政的收入，安排罚没财物的拍卖、处理工作。

10、统一管理政府内外债务；管理世界银行及外国政府对全宜君县贷款项目的财务工作；管理彩票发行计划及监督彩票发行；负责回收生产资金、财政到期有偿资金和世行还款等。

11、负责全宜君县预算外资金的财务管理工作。

12、贯彻执行国有资本金基础管理的方针、政策、改革方案、拟定规章制度和管理办法；组织实施国有企业的清产核资，资本金权属界定和登记；负责产权纠纷调处和国有资本金的统计、分析、指导和财务评估业务。

13、管理宜君县级财政社会保障支出；拟定全宜君县社会保障的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

14、管理全宜君县会计工作，负责会计委派制度工作，负责全宜君县会计专业技术职称和注册会计师报名工作，管理中华会计函授教学工作，指导和监督会计事务所和社会审计工作。

15、负责对各乡镇财政收支和宜君县级各部门财务活动及其执行财税政策、法规等情况进行监督检查。

16、负责管理财政系统组织宣传、人事管理、工资福利、奖惩、任免、职称晋升、考评考核、离退休管理、计划生育和精神文明建设工作。

（二）单位基本情况

宜君县财政局科级建制，行政单位，经费管理方式为财政全额预算。领导职数5 名，其中：局长1名、副局长2名、财税党委副书记1名,总会计师1名。内设21个股室，下设11个二级单位。现有人员105人（局机关29人，下属76人）

（三）2016年主要工作

1、积极组织收入，做到应收尽收。截止12月31日，全县地方财政收入完成21002万元，完成调整任务的100%。

2、优化支出结构，重点支出保障有力。一是保民生。截止12月31日，用于民生支出98062万元。二是保重点。严控“三公”经费开支，大力压缩一般性支出，积极做好整合项目资金保障工作，优先保障县政府确定的十件实事，确保有限的财政资金能够发挥最大效用。三是保工资、保运转，保稳定。

3、深化财政体制改革，确保财政工作平稳运行。一是部门预决算公开试点改革稳步推进。二是财政惠民“一卡通”改革取得新进展，截止12月31日，已发放“一卡通”贴息贷款1608笔，累计发放资金6932.6万元。三是综合治税工作成效明显。

4、各类补贴资金发放及时，各项惠民政策落实到位。

5、强化财政监督，财政资金安全运行。我局在部门预算严格按定额标准分配的基础上，按照“谁主管、谁审批，谁签字、谁负责”的资金使用监督责任制度，严格日常财政资金使用的监管。此外，还针对预算执行、项目审核、财务监督等工作，制定专项风险控制办法4个，确保了财政资金高效、安全运行，财政资金管理科学规范。

6、党风廉政建设扎实推进。局党委切实抓好“两学一做”学习教育，加强机关党的建设，不断增强政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识。局党委高度重视省委巡视及市委组织部门反馈意见整改工作，制定了整改方案，落实责任，全面完成了整改任务。

（四）宜君县财政局决算单位构成

纳入宜君县财政局 2016年度决算范围的单位包括：

行政单位1个：宜君县财政局

参照公务员管理单位2个：宜君县收费管理局、宜君县农村财务管理局

事业单位7个：宜君县国库集中支付局（宜君县会计核算中心、）宜君县国有资产管理局、宜君县会计事务管理局、宜君县财政信息中心、宜君县政府采购中心、宜君县财政投资评审中心、宜君县会议管理中心。

二、2016年度部门结算公开附表（见附件）

1、决算收支总表（表1）

2、决算收入总表（表2）

3、支出总表（表3）

4、财政拨款支出总表（表4）

5、一般公共预算支出明细表（表5）

6、一般公共预算基本支出明细表（表6）

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费（表7）

8、政府性基金收支表（表8）

三、宜君县财政局2016年度部门决算情况

（一）2016年度部门决算收入支出总体情况。

1.本年度收入支出总体情况

（1）2016年度本年收入合计3398万元，较上年增加2339万元，主要原因是人员个人工资部分增加及农业综合开发项目实施。  

（2）2016年度本年支出合计3549.9万元，较上年增加2572万元，主要原因是人员个人工资部分增加及农业综合开发项目实施。

2.本年收入构成情况

2016年度本年收入合计3398万元，财政拨款收入1878万元，占总收入的55%，为县级财政当年拨付的公共预算资金财政拨款。

3.本年支出构成情况

本年度支出总计3549.9万元。其中：

（1）基本支出846.14万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，占总支出的23.84%。其中：工资福利支出529.83万元，对个人和家庭的补助支出56.66万元，商品和服务支出257.55万元，其他资本性支出2.08万元。

（2）项目支出2703.79万元，主要用财政信息化改革、金财工程、农业综合开发项目、国有资产管理、一事一议醒目等工作，占总支出的76.18%。

（二）2016年财政拨款收入支出决算总体情况

1.2016年度本年财政拨款收入合计1878万元，较上年增加903万元，主要原因是机构改革，人员增加，人员经费及业务费增加。   

2．2016年度本年财政拨款支出合计3549.9万元，较上年增加2572万元，主要原因是各项业务费支出增加。

（三）2016年度一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度公共预算财政拨款支出3549.9万元，其中：基本支出846.14万元，项目支出2703.79万元。2016年一般公共预算财政拨款支出比上年增加2572万元，主要是一般公共服务支出增加及农业综合开发项目。

2.一般公共预算财政拨款支出决算构成情况

2016年度公共预算财政拨款支出3549.9万元，按支出功能科目分，包括

1、一般公共服务支出2890.2万元，包括：基本支出846.1万元和项目支出2044.1万元。

（1）行政运行298.3万元，本单位的基本运行支出，主要用于人员经费支出。

（2）信息化建设支出100.7万元，主要用于财政信息化建设工作。

（3）其他财政事务支出2491.2万元，主要用于下属事业单位基本运行、人员经费支出。

2、农林水支出659.67万元，包括：项目支出659.67万元。

（1）农业综合开发-土地治理支出659.67万元。

3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出846.14万元，人员经费支出586.51万元，主要包括:工资津贴及其他对个人和家庭的补助等;日常公用经费支出259.63万元，主要包括商品和服务支出。

（四）2016年 “三公”经费、培训费及会议费支出情况

1、“三公”经费支出决算总体情况

2016年度公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出6.73 万元，其中，公务用车购置及运行维护费4.62万元，公务接待费2.1万元。2016年度“三公经费”支出比2015年减少2.8万元，降低29.4%。

公务接待费累计100余批次，共计466人次，共2.1万元，主要是用于中、省、市、县对财政资金检查、考核、及信息网络、财务软件公司维护相关设备的检修。比上年减少2万元，降低49%，主要原因是严格贯彻八项规定、检查接待减少。

公务用车购置及运行维护费4.627万元。车辆运行维护费包括燃料费、维修费、停车费、通行费、保险费、审验费等项目。比上年减少0.79万元，减少了14.47%，主要原因是公车改革车辆减少。局机关及局属单位年末公务用车实际保有量8辆（其中公车改革拍卖未下账）

因公出国（境）团组情况：2016年本部门无因公出国（境）人员。

2.培训费支出决算情况

2016年度无培训费支出，与上年度持平。

3.会议费支出决算情况

2016年度会议费支出共计0.1万元，主要用于全县财务政策及业务培训，较上年减少3.77万元，减少97.4%，主要是减少费用支出、会议中心承办。

（五）2016年政府性基金财政拨款收支情况

本部门2016年无此项收支

（六）2016年国有资本经营财政拨款收支情况

本部门2016年度无此项收支

（七）2016年其他重要事项说明

1、机关运行经费支出情况

2016年本部门机关运行经费支出118.09万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出。其中：行政单位1户、参照及事业单位9户，合计141.54万元，占机关运行经费的100%。 2016年机关运行经费支出比2015年同口径减少了5.04万元，减少了4.1%，减少的主要原因是办公经费减少。

2、政府采购支出情况

2016年度列支政府采购资金0.73万元。

3、国有资产占用情况

2016年末本系统保留8辆公务车（局机关公车拍卖3辆手续未开，故未下固定资产），无单价50万元以上通用设备。

4、重点项目支出绩效评价情况

2016年无此项内容

四、专业名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费以及其他费用。