宜君县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告

来源:县财政局 发布时间:2021-05-08 16:44 作者: 阅读人次: 保存 打印

一、2020年财政预算执行情况

2020年,我县财政工作在县委县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督和支持下,全县财税部门深入贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话精神和李克强总理严把支出关口、过紧日子的重要批示要求及县十七届人大四次会议确定的各项目标任务,进一步深化财税体制改革,积极组织财政收入,加强财政存量资金盘活,强化财政支出管理,落实落细过紧日子要求,在扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务的基础上,集中财力,突出重点,促进了县域经济和社会事业持续健康发展。

(一)2020年预算收支完成情况

1.一般公共预算。全县一般公共预算收入完成20749万元,完成调整预算20738万元的100.05%,其中:税收收入完成10560万元,占收入比重的51%;非税收入完成10189万元。全县一般公共预算支出162426万元,同比下降0.85%

2.政府性基金预算。基金收入完成10185万元,同比增收4401万元,增长76.09%(主要为土地出让收入增长)。基金支出23728万元,同比增支5478万元,增长30.02%。

(二)2020年地方政府债务情况

2020年,上级财政部门核定我县地方政府债务限额75651.6万元,其中:一般政府债务限额39051.6万元,专项债务限额36600万元。下达我县2020年新增地方一般债券转贷资金7446.6万元;新增专项债券转贷资金10000万元;新增再融资债券转贷资金5972万元(用于置换当年到期的政府债券)。

截止2020年底,全县政府债务总额70749.74万元。其中:一般债务34149.74万元(地方政府债券转贷33762.1万元,政府存量债务387.64万元),专项债券转贷资金36600万元。

(三)2020年上级转移支付情况

2020年,下达我县上级补助收入124999万元。其中:一般性转移支付61807万元,专项转移支付62135万元,返还性收入1057万元。

二、2020年财政主要工作

(一)多措并举抓收入

2020年,受减税降费政策和新冠肺炎疫情等因素的影响,财政收入面临巨大压力,为此,我们紧紧围绕年初收入目标,多措并举抓收入。一是密切关注经济形势,加强分析研判,及时掌握全县税源变化情况,做实、做好收入测算和组织工作。二是加强综合治税工作力度,堵塞征管漏洞,做到应收尽收。三是细化税收收入任务分解,及时将税收收入任务分解到县税务部门及各乡镇,落实到每月、每季,以月保季、以季保年,全力保障收入任务的完成。四是进一步加强非税收入征管,对非税收入征收单位进行专项检查,进一步落实“收支两条线”管理工作,特别是对国有资产处置租赁、房屋租赁等有非税收入项目的单位进行详细排查,确保非税收入足额及时入库。2020年全年税收收入完成10560万元;非税收入完成10189万元。

(二)强化预算促保障

一是持续深入贯彻过“紧日子”的相关要求,年初对单位公务经费预算统一压减5%和压减单位专项业务费中列支的工作经费类支出预算的基础上,大力压减一般性支出,严控“三公”经费支出,紧而又紧,实而又实地保障人员工资、单位运行、基本民生支出后,按照轻重缓急的顺序安排县委、县政府确定的重大项目支出。同时,根据中省市关于过“紧日子”的有关要求,结合我县实际,印发了《关于严把支出关口落实落细过紧日子有关要求的通知》,进一步规范预算执行,加强预算管理。二是为促进我县各项事业健康发展,密切关注中省市财政相关政策走向,结合我县实际发展需求,积极争取上级专项资金,进一步增强全县财政保障能力。2020年争取财政专项转移支付资金62135万元,抗疫特别国债资金7234万元,特殊转移支付资金6396万元。三是加强财政存量资金盘活力度。根据减少财政资金沉淀,提高资金使用效益相关要求,对预算内、往来专户中结余结转的2018年及以前年度的上级专项资金和本年及以前年度的本级财政资金加强盘活,并根据县域经济发展需求,统筹安排,进一步提高财政资金使用效益。四是加强民生资金保障。通过不断优化支出结构,加大对民生领域的投入,全年一般公共预算支出中民生支出达到80%,有力保障了低保、五保供养、优抚、农村幸福院、保洁员监督员工资、公立医院改革、突发公共卫生事件应急、寄宿生活补助、义务营养餐改善、寄宿学校公用经费等基本民生支出。五是巩固脱贫攻坚成果。继续加大扶贫资金投入力度,2020年安排县级扶贫配套专项资金3900万元,确保本级财政扶贫专项投入不低于上年度规模;根据中省市关于涉农资金整合有关政策规定,结合我县实际,完成了《宜君县2020年统筹整合财政涉农资金实施方案》《宜君县2020年统筹整合财政涉农资金工作中期调整方案》和《宜君县2020年统筹整合财政涉农资金工作补充方案》的编制、报备、下达工作,进一步完善了财政涉农资金管理机制,集中资源巩固脱贫攻坚成果,2020年我县共收到各类涉农整合资金20139.33万元,并已全部拨付项目实施单位。深入开展财政惠民“一卡通”扶贫小额贷款贴息工作,累计发放扶贫贴息贷款1975笔,贷款总额8132.3万元,贴息824万元。六是做好疫情防控保障,不断提升公共卫生服务能力。新冠肺炎疫情发生以来,县财政积极做好疫情资金保障工作,安排用于医疗救治,防疫设备采购、防疫物资储备等;同时抓住国家发行抗疫国债资金和专项债券资金申报机遇安排4250万元,主要用于县医院预检分诊、基因检测实验室、感染科改造及医疗设备购置、中医院疫病检测用房、中医院迁建(一期)建设、公安局疫情防控检查服务点临时用房建设项目,进一步提升我县公共卫生服务能力。七是做好教育改革保障工作。按照《关于全面深化新时代教师队伍建设改革的实施意见》中对教师职薪制改革要求,年初列教育职薪绩效改革专项1000万元,以教师平均工资收入水平不低于或高于当地公务员平均工资收入水平的标准,全年拨付2020年公办中小学幼儿园职薪绩效改革试点市级补助92.7万元,县级配套78.7万元,拨付全县中小学、幼儿园教师与公务员收入水平补差891.6687万元,确保了重点改革资金足额保障。八是加强财政资金监管。进一步压实资金监管主体责任,充分发挥财政扶贫资金动态监控平台和直达资金监控平台作用,从财政资金的拨付、使用、台账登记等方面加强监管,并做好监控数据分析,确保财政资金“用在刀刃上”,充分发挥资金使用效益。

(三)多管齐下推改革

1.全面做好预决算公开。按照省市关于做好预决算公开工作要求,结合我县实际,进一步完善工作流程,规范公开格式,细化公开内容,全县各预算单位均已按要求在县政府门户网站公开了部门预决算及“三公”经费预决算。

2.稳步推进预算绩效管理。为了进一步做好全面实施预算绩效管理工作,我县先后印发了《县级部门预算绩效目标管理暂行办法》、《宜君县财政专项资金预算绩效管理办法》、《宜君县县级部门预算绩效管理工作考核办法》等相关文件,明确了绩效目标分类、编报主体和范围、编制内容和指标、运行程序及结果应用等各项考核机制,同时印发了关于《全面实施预算绩效管理》的实施意见(君财发【2019】19号)文件。2020年对30家试点部门预算绩效管理工作进行全面的安排和部署。一是组织实施好绩效重点评价工作,县级部门负责对年初编制绩效目标的项目和部门整体支出做出绩效自评,在自评的基础上聘请第三方公司开展2020年县级部门一般公共预算项目支出和县级部门整体支出预算执行情况绩效评价工作,并抽取5个部门专项2个部门整体进行绩效评价,涉及评价金额为4700万元。二是开展好预算绩效运行跟踪监控,升级监控手段,落实监控结果,同时根据监控结果,动态调整预算执行,实地勘察走访,对支出进度缓慢和偏离目标的项目暂停拨付预算资金,对无法完成绩效目标的项目停止拨付资金,不断提高资金使用效益。三是加强绩效评价结果应用。实行反馈与通报机制,将绩效评价结果反馈部门,要求对存在的问题进行扎实整改;同时,在全县年度预算会上,按照绩效评价结果综合得分进行排名,对排名靠前的单位予以通报表扬,进一步强化部门的主体责任意识,提高资金使用效益。四是加强绩效管理工作培训指导。不断加强各单位绩效目标内容填报规范以及评审方面的审核工作。通过聘请专业老师对各预算单位开展绩效目标填报方面业务培训,不断提高各预算单位业务能力,确保全县绩效管理工作的顺利开展。五是落实绩效信息公开,增强工作透明度。严格按照预决算公开要求,我县绩效试点预算单位在县政府门户网站公开预决算时,一并公开绩效管理工作开展及整体绩效目标和专项资金绩效目标情况,通过社会监督进一步增强绩效工作透明度。持续推进评价信息公开、逐步完善绩效管理与预算编制有机融合机制,加快构建“三全”预算绩效管理体系。

3.加强政府性债务管理。一是完善机制,夯实政府债务管理基础。加强政府性债务的监管,以政府债务监测系统为依托,建立政府债务数据台账,实行政府债务动态管理。二是多措并举,加强政府存量债务化解。通过加大财政性资金安排、政府债券置换及夯实债务单位责任,督促单位多渠道筹措偿债资金等多种途径化解债务,牢牢守住我县不发生系统性债务风险的底线。三是按照债券申报政策要求,结合我县发展需求,加强沟通联系,积极争取各类债券转贷资金23418.6万元,进一步增强县级财力保障。

4.扎实开展乡镇(街道)财政体制调整完善工作。结合我县实际,制定印发了《关于调整完善乡镇(街道)财政管理体制的实施方案》,明确了乡镇财政体制改革的基本原则和财政所职能定位,加强了人员配备。根据省、市有关要求,以“五统一”为抓手,结合我县实际,在乡镇(街道)财政所设立乡镇财政岗、资金管理岗、村级财务岗、财政惠民一卡通(综合管理岗)、财政金融支农岗,有力推动镇域经济发展,为巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴发展有效衔接打下坚实基础。

5.确保财政云系统平稳运行。“财政云”系统全面上线运行以来,全部预算单位预算编制、指标管理、预算执行、单位会计核算等财政核心业务均在财政云系统中进行办理。运行中不断加强数据维护、运用,全年总体运行平稳,实现了财政云系统横向到边,纵向到底的全覆盖。

2020年我县财政在艰难中取得预算管理、财政改革积极成效的同时,我们也清楚的认识到面临一些困难和问题:一是受宏观经济下行压力和新冠肺炎疫情等因素影响,加之我县财源结构单一,财政收入稳增长的难度加大,财政运行压力突出。二是民生保障扩面提标、政府债务逐步进入还款期、重点项目建设等方面带来的刚性支出需求,财政保障任务艰巨。对此,我们将高度重视,自觉履职,主动作为,努力克服困难,确保财政平稳运行。

三、2021年财政预算草案

(一)指导思想

2021年是“十四五”规划开局之年,我县财政工作的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神及各级经济工作和财政工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,以推动高质量发展为主题,以改革创新为根本动力,抢抓“一带一路”、黄河流域生态保护和高质量发展、关中平原城市群建设“三大机遇”,统筹推进县域经济社会高质量发展,不断提高财政科学化精细化管理水平,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,坚持政府过“紧日子”,优先保障“三保”支出,防范化解财政重大风险,不断提高群众幸福指数,为我县经济社会发展提供坚强的财政保障。

(二)编制原则

2021年预算编制,严格按照《预算法》及相关法律法规规定,继续深入贯彻过“紧日子”的相关要求,与县域经济和社会发展规划密切衔接,与单位履行职能和县级财力状况相适应,严格一般性支出预算列编,强化绩效目标管理,确保人员工资、单位运行、民生工程和重点领域、重点项目以及县委、县政府重大决策部署的落实,做到预算编制科学、规范、合理。

(三)2021年财政收支安排

1.一般公共预算

一般公共预算收入安排。2021年,一般公共预算收入预计安排21790万元,比上年增收1041万元,增长5%。其中税收收入预计15253万元,比上年增收4693万元,增长44.44%,占一般公共预算收入比重的70%;非税收入6537万元,比上年减收3652万元,占一般公共预算收入比重的30%。

一般公共预算支出安排。2021年,全县一般公共预算支出预计安排127000万元(其中本级财力安排 77000万元,上级专款预算安排50000万元),较上年减少3000万元(主要是本级财力安排支出同比减少3000万元)。其中:2021年财政“三保”预算安排76383.3万元,具体为:保人员工资预算安排46746.3万元,保运转预算安排5260万元,保基本民生预算安排24377万元。

一般公共预算收支平衡情况。2021年,全县一般公共预算收入预计安排21790万元,上级补助预计收入108706万元,收入共计130496万元。全县一般公共预算支出预计安排127000万元,上解支出3496万元,支出总计130496万元。一般公共预算收支体现平衡。

2.政府性基金收支预算

2021年,全县政府性基金收入预计安排5000万元,政府性基金支出安排5000万元,主要用于政府债务化解。政府性基金预算收支体现平衡。

3.地方政府债务

2021年地方政府债务年初按照上级财政部门下达的2020年政府债务限额75652万元控制。2021年新增债券需上级财政部门核定我县具体额度;新增债券待上级财政部门正式下达后,编制预算调整方案并提交县人大常委会审议批准。

4.预算绩效管理情况

2021年按照预算绩效管理“三全”目标的要求,对全县所有预算单位实施预算绩效管理,没有绩效目标的不安排预算,逐步做到绩效目标管理全覆盖。

四、2021年财政重点工作

(一)争资保收,提升质量。一是对标政策争取资金。围绕县域经济发展总体规划,积极配合相关部门,瞄准政策支持方向,有的放矢开展争资立项工作,为我县重点工作和项目建设提供资金保障。二是对标任务组织收入。坚持量的合理增长和质的稳步提升,在落实减税降费基础上,瞄准重点税源、深挖潜在税源,依法组织收入,注重发挥乡镇和部门协税护税作用,确保应收尽收,并坚持“以日保月、以月保季、以季保年”,加强研判,及时解决组织收入时存在的问题,确保财政收入可持续稳定增长。三是以稳固实体经济为抓手扶持企业发展。抓实政策落地,落实招商引资、项目建设及产业发展相关奖补政策,落实好减税降费、减租降息等政策,有效缓解企业特别是中小微企业融资难题。抓实产业扶持,完善各类专项资金管理办法,重点支持增收潜力较大的行业,充分运用产业发展扶持专项、政府性融资担保等多种形式,引导金融资本和民间资本支持企业发展。四是加强财源建设规范化、制度化,充分运用财政金融工具。加强财源建设绩效制度规范化,统筹协调财政、税务、对外经济合作、发改、经贸、统计、金融等部门专业力量,算好招商引资和项目建设财税贡献帐,把培育壮大税源作为项目建设的主攻方向,有针对性地加强收入分析预测、重点税源监控,推动产业提质增效,壮大税源增量,培育成长税源,夯实财政增收根基。推动财政资金存放金融机构绩效评价,以金融机构存贷比率与财政资金存放量挂钩评价机制,倒逼金融机构扩大信贷规模,引导金融机构坚守主业、聚集支小支家、积极服务企业和“三农”主体。争取我县融资担保机构纳入省再担保体系,推进“4321”新型政银担风险分担机制在我县尽快落地。

(二)强化约束,加强保障。继续贯彻过“紧日子”思想,做好“六稳”工作,落实“六保”任务,大力压缩一般性支出,全面实施预算绩效管理,优化支出结构,在做好“三保”工作的基础上,加大对重点领域和刚性支出的保障力度,支持高水平实施教育,深化公办中小学幼儿园职薪绩效改革试点;支持乡村振兴建设;加强对偿债、生态环保类资金的筹措;做好常态化疫情防控保障,推进公共卫生服务体系建设;支持特色农业、食品医药产业发展、避暑康养、工业园区发展、高铁片区建设等重点领域建设;加大财政金融对招商引资支持力度。同时,从严从紧管好财政资金,加强专项资金管理,强化直达资金使用管理,加强资金跟踪监控,加大财政沉淀资金盘活力度,缓解财政增支压力,发挥财政资金使用效益。

(三)守住底线,严防风险。一是继续严格按照省市债务管理要求,加强对全县债务情况统计监测,实施债务月报制,保障系统数据与实际相符,定期分析各类数据。二是按照相关政策要求,加强沟通,提前谋划新增债券项目储备,做好债券资金申报工作,同时在确保债务风险可控的前提下,用好用足用活政府债券额度,充分发挥债券资金效益,服务全县重点项目建设。三是加大债务监管力度,做好存量债务化解工作,切实防范和化解债务风险。

(四)完善制度,加强国资国企监管。一是强化财政部门综合管理职能和主管部门的具体监管职能,落实行政事业单位、国企对占有使用国有资产的管理主体责任,实现对行政事业单位、国企国有资产的有效管理。二是严把资产管理关口,加强国有资产监管。以资产的购置、领用、使用、处置等日常管理的各个环节为着力点,督促单位建立完备的资产清查管理制度。加强行政事业单位的国有资产对外出租、出借、产权转让、出售、报损、报废、非经营性资产转经营性资产等资产处置行为的管理,严格资产处置审批制度,执行“收支两条线”管理规定。三是加强对国有企业制度化规范化管理,协调督促各企业主管部门,加强对下属国有企业的安全教育及监管工作。确保企业国有资产经营管理工作有人管、有人抓、能落实、能管好。

(五)健全机制,强化监督。全面落实《预算实施条例》,按照人大预算审查监督有关要求,加强与人大预算联网系统对接,不断完善预算执行数据内容,自觉接受人大审查监督。进一步完善预决算编报,持续加大财政信息公开力度。切实落实各级审计整改要求,着力构建财政财务监管长效机制。着力提升财政内控管理水平,有效防范财政风险。

(六)财政队伍建设工作。继续砥砺“三牛精神”,把责任扛在肩上,旗帜鲜明讲政治,解放思想强本领,担当实干转作风,铆足干劲抓落实,脚踏实地、苦干实干,锻造忠诚、干净、担当、为民、务实、清廉的高素质财政干部队伍,确保各项工作高站位、高起点、高标准、高质量完成,真正做到“为国理财,为民服务”。

2021年,我们将继续在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会和各位代表的监督支持下,认真贯彻落实本次会议的各项决议,扎实工作,攻坚克难,为县域经济发展做好保障。

宜君县2021年财政预算附表(1).xls


 

网络编辑:田瑜 信息审核:杨炎坤

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